概览
过去十年，国际财富规划发生了根本性变化。经济合作与发展组织 (OECD) 共同申报准则 (CRS) 下的金融账户信息自动交换、受益所有人登记制度以及更严格的银行尽职调查，意味着以保密为核心设计的架构已不再适合家族。如今，经得起时间考验的规划就是透明的规划：家族所在地税务机关、银行及继承人都能理解，且其实际作用与文件记载完全一致。
对于国际化流动的家族而言，难点在于协调。一个家族可能在一国拥有居留权，在另外两国拥有国籍，在第四国设有控股公司，在第五国持有房产，子女还在海外求学。各国对税务居民身份、特留份（强制继承）、夫妻财产以及信托或基金会的承认均有各自的规则。1985 年《海牙信托公约》在已批准该公约的国家有所助益，但许多大陆法系国家并不以同样方式承认信托，继承结果可能与家族预期大相径庭。
Legal Wealth 不取代持牌税务及法律顾问。我们的职责是梳理家族现状，识别各项规则相互作用或冲突之处，列明需要正式意见的问题，并协调提供意见的专业人士。随后，我们协助落实并维护既定方案，包括相关文件、治理安排及定期审视，确保方案在法律与家庭情况变化时依然有效。
传承既关乎架构，更关乎人。家族宪章、清晰的决策流程以及对下一代的培养，往往决定财富能否顺利完成代际交接。我们根据家族的规模与复杂程度，协助其奠定相应的基础。
主要优势
- 以统一、有据可查的视角掌握各司法管辖区的资产、实体、居所及家庭成员情况
- 及早识别税务居民身份、特留份及夫妻财产规则之间的冲突
- 架构设计对银行和税务机关保持透明，减少摩擦与声誉风险
- 统一协调税务、法律、信托及银行专业人士，家族只需对接一个联系人
- 通过家族治理文件明确决策方式及对下一代的期望
- 定期审视，使方案与法律、居所及家庭情况的变化保持同步
申请条件
- 完整披露资产、负债、实体及现有架构，包括通过代持人持有的部分
- 每位家庭成员的国籍、居留及税务居民身份信息
- 现有遗嘱、信托契据、基金会章程、股东协议及婚姻财产协议
- 在各相关司法管辖区委任持牌税务及法律顾问出具正式意见
- 承诺全面遵守税务申报、受益所有人及反洗钱相关规定
- 拟重组资产的财富来源证明文件
- 就决策人及家族内部信息共享方式达成一致
服务模块
跨境财富全景图
对资产、实体、居所及家庭成员进行保密盘点，分析税务、继承及申报规则的相互作用之处，并列明需要正式意见的问题。
架构审视与协调
审视现有控股公司、信托及基金会的经济实质、设立目的及申报状况，并与家族的持牌顾问协调任何重组安排。
信托与基金会（一般性指引）
说明信托及私人基金会的运作方式、获承认的地区，以及所需的治理、申报和经济实质要求，帮助家族与律师共同作出知情决策。
家族治理
协助起草家族宪章、设立决策机构，并培养下一代承担所有权与责任。
传承与遗产规划
协调跨司法管辖区的遗嘱、受益人安排及慈善意愿，并随情况变化定期审视。
办理流程
- 1
初步了解
就家族目标、关注事项及现有安排进行保密沟通，随后约定所需提供的信息。
- 2
全景梳理
我们绘制财富全景图，识别各相关司法管辖区涉及的法律与税务问题。
- 3
专业意见
我们向持牌税务及法律顾问提供背景说明，取得其正式意见，并汇总为供家族选择的方案。
- 4
决策与实施
家族确定行动方案后，我们协调相关文件、实体变更、银行开户及申报事宜。
- 5
家族治理
在适用情况下，我们协助将家族治理、角色分工及沟通机制正式化。
- 6
持续审视
在居所变更、家庭重大事件或法律变化后，以及按固定周期，我们安排方案审视。
常见所需文件
- 每位家庭成员的身份证件及居住证明
- 税务居民身份证明及近期纳税申报表
- 控股实体的公司登记册、股东协议及财务报表
- 信托契据、意愿书、基金会章程及细则
- 遗嘱及任何婚姻或伴侣财产协议
- 房产权属文件
- 银行及投资账户对账单
- 财富来源证明
Legal Wealth 如何协助您
Legal Wealth 为复杂的家族财富带来秩序与延续。我们把握全局，为持牌税务及法律顾问厘清关键问题，并协调方案落地，确保每一个架构都目的明确、文件完备，并对需要了解它的机构保持透明。我们不推销标准化架构，也不承诺任何税务结果；我们协助家族作出知情决策，并在法律与人生变化之际保持各项安排合规。
咨询 Legal Wealth常见问题
你们是否出具税务或法律意见？
正式的税务及法律意见由相关司法管辖区的持牌顾问出具。我们负责协调，对接家族现有顾问或家族委任的独立顾问。
信托或基金会能否对我们的资产保密？
架构可以保护隐私免于公开，但无法对主管机关保密。根据 CRS、受益所有人规则及银行尽职调查要求，相关信息会报送税务机关。我们在设计方案时，均以对监管机构完全透明为前提。
信托在大陆法系国家能否获得承认？
情况不一。已批准 1985 年《海牙信托公约》的国家依公约条款承认信托，其他国家则可能有不同处理。应由当地律师确认资产或受益人所在各国的具体立场。
什么是特留份（强制继承）？为何重要？
许多大陆法系及以伊斯兰教法为基础的法律体系，会为特定继承人保留遗产的固定份额。视国籍、居所及资产所在地而定，这些规则可能优先于遗嘱适用，因此须及早考虑。
变更居所会如何影响我们的方案？
迁居可能改变税务居民身份、适用的继承法律及申报义务。应在任何迁居或投资居留申请完成之前审视方案。
方案应多久审视一次？
至少每隔几年审视一次；此外，在居所变更、出生、身故、结婚或离婚，或发生重大资金流动事件后，均应及时审视。
最近审阅: 2026-10. 申请条件、费用及办理时间可能变动。本信息仅供一般参考，于所示日期审阅，不构成法律或税务建议。