在聖露西亞經營外匯經紀業務：法律實際提供了什麼

有別於模里西斯、塞席爾或萬那杜，聖露西亞並未訂立專為零售外匯及差價合約經紀商設計的牌照。部分經紀商在聖露西亞設立公司，於未取得當地牌照的情況下，向境外客戶提供交易服務。此模式之所以在法律上可行，僅是因為並無專屬制度適用；它並不會使經紀商成為受監理機構，也絕不應以受監理之名向客戶宣傳。

證券業務的持牌途徑須經由東加勒比證券監理委員會。該委員會依統一的證券法，監理包括聖露西亞在內之東加勒比貨幣聯盟八個成員的證券市場，並核發經紀自營商、有限服務經紀商及投資顧問牌照。這些牌照係為區域證券市場而設計；特定外匯或差價合約商品是否屬於法定證券定義，須逐項商品進行法律分析，且ECSRC會執行包括實地查核在內的完整盡職調查程序。

聖露西亞金融服務監理局負責監理非銀行金融機構，包括依《貨幣服務業法》監理的貨幣服務業者。匯款或貨幣兌換等業務須依該法取得執照；然而此執照並不等同於槓桿交易所需的投資交易牌照。

公司法環境亦已改變。為履行對經濟合作暨發展組織 (OECD) 及歐盟的承諾，聖露西亞修正了國際商業公司 (IBC) 制度：自2019年1月1日起登記的IBC屬稅務居民，並須符合實質要求；較早期IBC所享有的既有租稅優惠已於2021年6月30日終止。銀行與支付業者愈來愈常拒絕未持牌經紀商，聖文森及格瑞那丁等區域主管機關也已對無監理的外匯模式採取行動。因此，我們通常建議客戶在建立任何加勒比海據點的同時，搭配於其他法域正式持牌的實體。